關于寶雞市金臺區2025年財政預算執行情況

和2026年財政預算（草案）的報告

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——2026年1月20日在區第十九屆人民代表大會第五次會議上

金臺區財政局

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各位代表：

受區人民政府委托，現將我區2025年財政預算執行情況和2026年財政預算（草案）的報告提請大會審議，并請各位區政協委員和列席人員提出意見。

一、2025年財政預算執行情況

2025年是決勝“十四五”、謀劃“十五五”的關鍵之年，也是我區在復雜嚴峻形勢下攻堅克難、實干奮進的關鍵一年。全年以來，全區上下深入貫徹習近平總書記來陜、來寶考察重要講話重要指示，全面落實中央、省、市決策部署，在區委、區政府的堅強領導下，在區人大的依法監督和區政協的民主監督下，區財政緊緊圍繞全區中心工作，錨定高質量發展首要任務，主動適應經濟發展新形勢，優化財政資源配置，堅持過“緊日子”思想，嚴守“三保”底線和債務風險紅線，提升資金使用效能，全力保障重點項目建設、產業升級、民生改善和生態保護等關鍵領域支出，財政運行呈現“穩中有進、保障有力”的良好態勢，為全區經濟社會高質量發展提供了堅實財政支撐。

（一）2025年一般公共預算執行情況

2025年，區十九屆人大四次會議批準的全區一般公共預算收入為60036萬元，實際完成58039萬元，完成預算的96.67%，較上年收入數基本持平。

其中：稅收收入實際完成49621萬元，較上年完成數48176萬元同比增長3%；非稅收入實際完成8418萬元，較上年完成數10111萬元同比下降16.74%。

2025年，區十九屆人大四次會議批準的我區一般公共預算支出為149407萬元。根據預算執行變化情況，經區十九屆人大常委會第二十八次會議批準，將支出預算調整為231191萬元。最終完成一般公共預算支出255051萬元，較上年增支16004萬元，增長6.69%。同時按照寶雞市財政局《關于下達結存限額空間發行再融資債券轉貸資金的通知》（寶市財辦債〔2025〕54號）要求，12月下達的補充財力一般債券16700萬元不納入一般公共預算收支核算，故實際完成支出238351萬元，較調整預算增支7160萬元，增長3.1%，較上年支出數基本持平。

經初步決算，財政結算總財力241216萬元，減支出238351萬元后，年終結余2865萬元，實現了財政收支平衡。

（二）2025年政府性基金預算執行情況

2025年，全區政府性基金收入完成64603萬元，其中：本級收入2155萬元，主要為城市基礎設施配套費和專項債券項目收益；上級補助收入43804萬元，為政府專項債券補助資金、超長期特別國債資金和福彩、體彩公益金等。加調入資金8624萬元，上年結余10020萬元，減支出47553萬元，調出資金5523萬元，當年基金結余（轉）11527萬元。

（三）2025年國有資本經營預算執行情況

2025年國有資本經營預算收入完成1069萬元（含上年結轉138萬元），全部為中省下劃企業退休人員社會化管理補助資金；國有資本經營預算支出完成786萬元，全部用于國有企業退休人員社會化管理補助支出，當年國有資本經營預算結余（轉）283萬元。

（四）2025年社會保險基金預算執行情況

2025年社會保險基金收入完成48920萬元，社會保險基金支出完成42835萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收支。

（以上四本預算詳細情況見附表）

（五）2025年政府債券發行和債務限額情況

2024年底，省市核定我區2024年政府債務限額為362100萬元，2025年下達我區新增政府債務限額117910萬元（不含補充財力一般債券16700萬元）。2025年下達我區新增債券134469萬元，其中：一般債券25600萬元，專項債券108869萬元。截至2025年底，全區政府法定債務余額487165萬元，其中：一般債務86996萬元（一般債券72792萬元，外國政府貸款11849萬元，基金會股金會再貸款2355萬元）；專項債務400169萬元（項目建設專項債219500萬元、再融資專項債92369萬元、清理拖欠企業賬款專項債15300萬元、補充財力專項債73000萬元）。

目前全區財政收支正在核實核對中，中央、省、市補助結算對賬尚在進行，收支平衡及結余結轉等最終數據會有一些變化，待決算匯審編出后，再向區人大常委會報告。

二、2025年財政重點工作情況

2025年，區財政緊扣區委、區政府中心工作，錨定高質量發展首要任務，以服務“十四五”圓滿收官為目標，精準發力財源培植、支出優化、管理提升、風險防控等關鍵環節，為全區經濟社會發展提供了堅實財政支撐。

（一）拓財源、促增量，財力保障持續增強。一是精準培植優質稅源。立足區域資源稟賦、產業基礎和比較優勢，將稅源培植與產業發展深度融合，統籌謀劃收入組織工作。緊盯重點稅源、重點項目、重點稅種和重點征收環節，加強經濟稅源分析和收入動態監控；聚焦耕地占用稅、契稅、土地增值稅、車船稅等重點稅種，強化源頭控稅和精準征管，做到應收盡收。開展房地產業和建筑業稅費信息比對分析，排查填補跨區域建筑服務業稅費征管漏洞，培育新的增長點。2025年區稅務局收入入庫34310萬元，較上年增長12.38%。二是規范征繳非稅收入。努力拓寬增收渠道，全年實現非稅收入（不含稅務部門征收部分）入庫2478萬元，包括行政事業性收費和罰沒收入351萬元、國有資產（資源）有償使用收入2127萬元。組織征收蟠龍高新區城市基礎設施配套費1433萬元。三是全力爭取政策資金。緊盯國家宏觀政策走向，特別是超長期特別國債、“兩重”“兩新”等一攬子增量政策，加強學習研究和宣傳解讀，成立區財政政策研究領導小組及工作專班，充分發揮“智囊團”作用，建立常態化政策推送、對接機制。全年向全區相關單位累計推送政策信息18批次226條，共爭取中央、省、市資金192452萬元。

（二）強支撐、調結構，民生福祉持續增進。一是筑牢民生投入保障基石。全年民生支出204997萬元，占財政支出的86.01%，聚焦群眾急難愁盼，重點保障教育、醫療、社保、住房、生態等領域需求，讓發展成果更多更公平惠及全區群眾。二是夯實教育事業發展根基。全年教育支出完成67950萬元，較上年增長1.78%，有效落實了教育支出“兩個只增不減”政策要求。貫徹落實中央逐步推行免費學前教育等文件精神，自秋季學期起，按公辦幼兒園標準免除學前一年在園兒童保教費。安排8283萬元公用經費補助資金保障義務教育、學前教育、高中階段教育正常運行；落實937萬元學生資助資金，確保家庭經濟困難學生順利完成學業，4個資助項目年內實現“一卡通”發放，惠及學生5995人。投入資金13186萬元為107所學校改善辦學條件，龍泉中學遷建、陳倉路小學改擴建項目進展順利，區職教中心新校區、東城實驗學校秋季建成投入使用，金臺高級中學綜合宿舍樓開工建設。落實教師工資的常規調整與增長機制，確保教師收入水平與經濟社會發展水平保持同步。三是健全醫療衛生服務體系。全年衛生健康支出完成17692萬元，嚴格執行基本公共衛生服務項目及基本藥物制度，落實基本公共服務人均投入配套標準及基本藥物制度政府投入。做好計生優待政策保障，落實優化生育政策，按期發放第一批育兒補貼1636萬元，惠及5380名0-3歲幼兒，投入1880萬元支持金臺區托育服務中心改建項目。四是織密社會保障兜底網絡。發揮財政職能，兜牢基本民生底線。全年社會保障和就業支出45024萬元，其中累計發放困難群眾救助資金3755萬元、高齡補貼3267萬元、撥付居家和社區養老專項資金310萬元，發放殘疾人兩項補貼586萬元、殘疾人專職委員補貼298萬元及殘疾人事業發展資金257萬元。下達就業補助資金2442萬元、穩就業擴大社會保險補貼資金160萬元，支持就業創業政策落地，通過實施擴大社會保險補貼范圍政策，支持重點領域企業擴大崗位規模，吸納重點群體就業。發放優撫對象生活補助及醫療補助2548萬元、義務兵家庭優待金984萬元，推動退役安置、教育培訓、一次性經濟補助等政策落地見效。落實省與市縣財政補充養老保險基金長效投入機制，確保全區機關事業單位退休人員、城鄉居民養老待遇按時足額發放。五是提升住房生態保障質效。安排專項資金9846萬元，用于推動6個片區城鎮老舊小區改造；投入專項資金1540萬元支持城市雨污分流項目建設；投入專項資金3302萬元，保障老舊小區地下管網改造項目建設；投入中央、省、市專項資金3319萬元，用于大氣、水污染治理，促進綠島項目建設，解決農村生活污水及黑臭水體問題。

（三）保重點、穩投資，發展動能持續鞏固。一是財政資金配置有保有壓。積極應對財政緊平衡壓力，統籌調度資金，始終把“三保”支出放在財政保障的優先位置，著力保障民生領域支出。2025年保基本民生支出64997萬元，保工資支出86253萬元，保運轉支出5536萬元。二是產業體系發展有序有效。全年科技、商業、工業支出6362萬元，推動縣域商業體系、產業基礎再造和制造業高質量發展等多個項目建設，支持主導產業發展，同時積極鼓勵企業技術創新和數字化轉型。投入中央、省、市專項資金1622萬元，專項用于外經貿發展、穩增長、商貿流通及開放型經濟培育等領域，惠及企業超40家。三是重點項目建設有力有度。爭取中央預算內資金15260萬元、超長期特別國債7330萬元等政策支持，精準發力“兩重”“兩新”構建發展新格局；爭取林業專項資金500萬元，助力北坡公園改造提升；爭取水利專項資金3500萬元，推動渭河市區段堤防加固工程建設。四是鄉村全面振興有為有成。投入中央、省、市涉農資金8944萬元，其中投入中央、省、市鄉村振興銜接資金3223萬元，助推鄉村全面振興；落實耕地地力保護、農機購置等惠農補貼1810萬元，有效保障糧食安全和重要農產品穩定供給；安排農村公益事業建設財政獎補項目35個，財政獎補資金621萬元，受益村民人數50424人；投入建設資金4895萬元，用于1.2萬畝高標準農田提升改造；足額保障村級組織運轉經費和村干部報酬1488萬元，有效支撐68個行政村平穩有序運轉，確保300余名村干部報酬按時足額發放，為基層治理和鄉村發展筑牢了堅實保障。

（四）抓落實、激活力，治理效能持續提升。一是健全預算績效管理體系。進一步構建完善了事前評審、事中監控、事后評價的預算績效管理制度體系，全年共對金臺區鎮街空氣自動監測站運維費用、金臺區中心城區區片單元控制性詳細規劃項目等9個項目進行事前績效評審，審減資金325萬元，審減率為14.66%。抽查11個項目涉及財政資金17090萬元，開展了事中績效監控。選取22個重點項目開展了事后績效評價，涉及財政資金28880萬元。二是加大財會監督檢查力度。制定了《金臺區2025年財會監督專項檢查實施方案》，開展3類9項檢查，聯合各相關部門，對政府專項債券項目開展了專項資金檢查，共發現存在問題11個。規范代理記賬行業秩序，開展代理記賬行業違法違規行為專項整治工作，重點整治“無證經營”和“虛假承諾”等違法違規行為，全區完成年度備案71家，執業質量抽查12家，重點核查63家。三是提升政府采購管理效益。深化政府采購改革，持續推進“三盲一共享”制度落實，促進政府采購更加高效規范、公平公正。全年政府采購預算金額15122萬元，實際中標采購金額12979萬元，節約資金2143萬元，政府采購線上運轉平穩。區級政府采購電子賣場分三批常態化征集入駐供應商103戶，進一步完善了貨物類和服務類品目，全年全區電子賣場完成采購480筆，采購金額324萬元。全面暢通供應商線上線下投訴渠道，高度重視投訴線索核查，及時處理供應商投訴5起。四是盤活國有資產存量資源。扎實摸排梳理行政事業單位、國有企業閑置資產，有效盤活金臺商務中心辦公用房、進新花園小區門面房、米蘭廣場商鋪等國有資產。建立完善全區行政事業單位國有資產出租臺賬，按期足額收繳國有資產有償使用收入560萬元。五是厲行勤儉節約提質增效。調整優化財政支出結構，大力壓減一般性支出，嚴格管理“三公”經費，嚴把財政支出關口，嚴控行政運行成本。公務接待費較上年壓減50%，公務用車運行費較上年壓減10%，將節省財力集中投向民生重點領域和急需環節。

（五）控風險、重實效，運行風險可防可控。一是加力防范機制，夯實主體責任。持續強化政府性債務監測預警，實現全口徑、動態化監管。定期開展風險排查，落實專項債券項目收益歸集責任，通過盤活資產、統籌資金等合規途徑穩妥化解存量債務，堅決遏制新增隱性債務。加強債券資金“借、用、管、還”全過程管理，切實提高資金效益，保障財政長期可持續與經濟社會健康發展。二是全力籌集資金，化解政府債務。利用化債政策工具，積極爭取債券資金，有效化解區本級和蟠龍高新區存量債務。截至2025年底，全區累計化解政府債務135840萬元，其中：區本級完成化解政府債務44211萬元（化解政府法定債務15206萬元、化解政府隱性債務29005萬元）、蟠龍高新區完成化解債務91629萬元（化解政府隱性債務47273萬元，歸還隱性債務利息288萬元，償還其他債務44068萬元）。金科公司、蟠龍新區房屋經營公司兩家企業完成融資平臺退出任務。三是清償拖欠企業賬款，確保按節點完成。積極與省市財政部門溝通，區財政多渠道籌措資金，爭取清理拖欠賬款專項債券9500萬元、補充財力一般債券8700萬元，完成清理拖欠企業賬款33359萬元，保障按時間節點清欠任務順利完成。

2025年，全區預算執行總體較好。但仍存在一些問題，主要是：經濟恢復不及預期，骨干稅源企業支撐作用減弱，國有資產盤活力度不足，重點領域支出剛性不斷增強，債務還本付息負擔日益沉重，收支矛盾尖銳突出，我們將繼續加大工作力度，積極推動解決。

三、2026年財政預算安排草案

（一）財政收支形勢分析

2026年是“十五五”規劃的開局之年，也是中國式現代化進程中的關鍵一年，做好財政工作至關重要。我們將全面貫徹中央各項決策部署和中央、省、市財政工作要求，堅持穩中求進、提質增效，錨定全年目標任務，更好發揮財政職能作用，為全方位推動經濟社會發展提供堅實的財力保障。

從財政收入方面看，我區財政收入增長承壓與利好并存。壓力方面，受國內供強需弱傳導、部分行業稅源放緩及結構性減稅降費延續影響，常規稅源增收動力不足，加之區域財源基礎薄弱，收入穩定性面臨挑戰。利好方面，中央經濟工作會議、全國財政工作會明確了積極財政政策提質增效導向，提出重視地方財政困難、增加地方自主財力、健全地方稅體系等舉措，為我區爭取上級資金、拓寬收入渠道、培育穩定增長點提供了政策機遇。

從財政支出方面看，2026年我區支出剛性增長態勢加劇，保障壓力突出。作為市轄區和老城區，基本公共服務職能繁重，教育、醫療、社保等民生支出因人口結構變化等因素持續攀升，兜牢“三保”底線任務艱巨；同時債務化解關鍵期還本付息壓力大，老城區更新改造、生態治理等重點領域支出需求加大，資金騰挪空間有限。此外，市與區共同財政事權改革推進，進一步明確我區配套責任，剛性支出規模擴大。對此，我們將堅持“過緊日子”思想，落實財政科學管理要求，推進零基預算改革，壓減非重點支出，強化績效管理，盤活存量資源，提升資金效能保障重點需求。

綜合研判分析，2026年全區財政收支緊平衡態勢將進一步凸顯，剛性支出需求與可用財力不足的對沖效應持續顯現，財政運行面臨的壓力、挑戰與風險交織疊加，財政工作形勢更趨嚴峻復雜。

（二）2026年預算編制的總體要求

2026年預算編制和財政工作的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆歷次全會精神、中央經濟工作會議精神及全國財政工作會議精神，完整準確全面貫徹新發展理念，更加主動融入和服務構建新發展格局，著力推動高質量發展，堅持穩中求進、以進促穩、守正創新、先立后破、系統集成、協同配合，堅決貫徹黨中央決策部署和省市工作要求，落實更加積極的財政政策，強化財政資源和預算統籌，兜牢“三保”底線，防范化解風險，深化財稅體制改革，加強財政科學管理，加強財會監督，嚴肅財經紀律，提高資金使用效益和政策效能，促進經濟持續回升向好，為實現“十五五”良好開局提供有力財政保障。

（三）一般公共預算安排草案

根據以上總體要求，按照積極穩妥的原則，2026年全區一般公共預算收入按增長6%安排，收入預期目標為61521萬元。

2026年，全區一般公共預算收入61521萬元，加目前可確定的財力性補助73711萬元、上年結轉資金2865萬元及調入資金20000萬元，減去年初上解支出4498萬元，全區一般公共預算財力總計153599萬元。

按照收支平衡原則，相應的全區一般公共預算支出安排153599萬元，較上年年初預算增加4192萬元，增長2.81%。

（四）政府性基金預算安排草案

2026年，政府性基金收入預算為18175萬元，其中：本級收入6648萬元，主要為專項債項目收益歸集；上年結余（轉）資金11527萬元。對應安排政府性基金支出預算為18175萬元。

（五）國有資本經營預算安排草案

2026年，國有資本經營收入預算為288萬元，其中：本級收入5萬元，為國有企業上繳利潤；上年結余（轉）資金283萬元。對應安排國有資本經營支出預算為288萬元。

（六）社會保險基金預算安排草案

2026年，社會保險基金收入預算安排51100萬元，社會保險基金支出預算安排45865萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收支。

四、2026年財政改革和管理工作

（一）聚焦拓源挖潛，夯實財政保障根基。一是全力培植財源“生財”。培育低空經濟、數字經濟等新業態，壯大財源規模。加強稅源精準摸排，建立重點行業、企業、項目稅源監測臺賬，動態跟蹤經營及繳稅情況，科學制定征收計劃。規范非稅收入征管，梳理國有資源有償使用等收入來源，探索挖潛增收舉措。二是精準向上爭資“興財”。對接省市級財政部門，建立政策信息跟蹤機制，精準篩選申報項目，完善前期手續與申報材料。聚焦財力補充、重點項目等領域，爭取債券額度和專項轉移支付，緩解收支平衡壓力。三是盤活存量資產“聚財”。積極穩妥開展全區行政事業單位及國有企業閑置資產盤活工作，按照能用則用、能租則租、能售則售、能融則融的原則，遵循項目化、市場化、證券化、法治化的路徑，采取調劑共享、出租出售、拍賣轉讓、委托經營、資產置換、股權重組等多種盤活方式，“一企一策”提升資產價值效率，挖掘資產收益潛力，為基本公共服務、化解債務、清償欠款提供保障，減輕財政預算壓力。

（二）聚焦保障民生，持續提高生活品質。一是筑牢教育發展基礎。堅持教育優先，落實“兩個只增不減”要求，加大學前教育普惠擴容、義務教育優質均衡、職業教育產教融合投入，改善辦學條件，保障教師待遇，推進教育優質均衡發展。二是支持衛健事業提質。完善公立醫院改革投入機制，落實基本藥物制度和基層醫療保障政策，提高公共衛生服務經費標準，加強人才隊伍建設，推進醫養融合，優化醫療服務供給。三是完善社會保障體系。加大就業創業扶持力度，重點支持高校畢業生等群體就業，健全服務保障機制。嚴格落實上級確定的基本養老金、城鄉低保、居民醫保等社會保障待遇標準，足額保障資金發放，優化惠民惠農“一卡通”管理，確保補貼精準直達。完善社會救助和優撫政策，保障困難群眾基本生活。四是提升財政支農效能。統籌整合財政資源，保障“三農”和城鄉協調發展資金需求，推進農村人居環境整治，支持特色農業發展和產業融合，促進農民增收。夯實農業穩產保供能力，落實耕地保護制度和惠農補貼，推進農業保險“擴面、增品、提標”，保障糧食安全。穩定銜接資金投入，發展新型農村集體經濟，推動和美鄉村建設，落實農村基礎設施管護機制，助力“千萬工程”落地。五是落實住房保障政策。爭取保障性安居工程資金，用于支持我區公共租賃住房建設、棚戶區改造和城鎮老舊小區改造，加大城市基礎設施投入，提升城市功能品質。六是推動綠色低碳發展。深入打好污染防治攻堅戰，統籌整合各級生態環保專項資金，重點支持大氣污染防治、水環境綜合治理、土壤污染修復及農村人居環境整治等重點項目落地見效。加大對綠色低碳項目建設、清潔能源替代、節能技術改造的資金保障力度，助力產業結構綠色升級。

（三）聚焦財政管理，提升資金使用質效。一是深耕績效管理提質增效。將事前績效評估覆蓋所有新增項目，強化事中監控和事后評價，評價結果與預算安排掛鉤，建立結果公開機制，提高資金效益。二是聚焦財會監督精準發力。聚焦重點領域資金和管理薄弱環節，發揮財政主責作用，聯動多方形成監督合力，運用信息化手段提升監督精準性，嚴查違法違規行為。三是夯實內控機制固本強基。完善內控制度，緊盯資金分配、撥付等重點環節，健全風險防控體系，確保資金安全規范運行。四是嚴守過緊日子剛性底線。嚴格執行中辦發〔2025〕61號文件精神，繃緊“過緊日子”弦，堅持“量入為出、量力而行”，嚴控預算調整追加，未納入預算或條件不成熟項目一律不實施。壓減一般性支出和“三公”經費，取消低效無效資金安排，集中財力投向重點領域。實行“三保”資金專戶專賬管理，確保“三保”底線兜得住、兜得牢。

（四）聚焦風險防控，樹牢財政底線意識。一是堅決兜牢兜實“三保”底線。優先保障“三保”支出，處理好“三保”與債務償還的關系，保障到期法定債務還本付息和化解政府隱債支出需要，堅決防止償債風險向“三保”傳導。二是有效防范化解政府債務風險。落實債務化解單位主體責任，壓實債務償還目標，實施政府債務化解考核調度機制，積極爭取上級用于防范化解債務風險的置換債券資金，提升財政保障能力，確保2026年政府隱債清零任務順利完成。三是加強庫款和暫付款管理。要嚴格落實主體責任，統籌預算執行，加強庫款運行態勢的預判，健全完善應急處置機制，堅決守牢庫款保障底線，逐步消化暫付款存量，嚴格控制增量，強化預算約束，嚴禁超預算、無預算安排支出。四是規范債務管理，嚴控新增政府隱債。全面加快隱性債務化解進度，加強與債權人對接，確保債券資金及時兌付。督促債務主體單位積極爭取、籌措資金，整合各類資金資源用于債務償還，提高化債效率。保持高壓監管態勢，強化政府支出事項和政府投資項目管理，嚴禁新增隱性債務。五是提升專項債券資金使用效益。認真測算財政承受能力，審慎申報年度地方政府專項債項目。實行專項債項目資金績效全生命周期管理，切實提高債券資金使用績效，加快專項債項目建設進度，實現專項債券項目收益歸集目標，確保專項債項目資產管理規范。

各位代表、各位委員，2026年財政形勢復雜嚴峻，財政任務艱巨繁重，收支矛盾尖銳突出。我們將堅定發展信心，保持戰略定力，在區委、區政府的堅強領導下，在區人大的依法監督和區政協的民主監督下，積極主動應對問題和挑戰，認真落實本次會議的各項決議，乘勢而上，奮楫篤行，努力完成全年預算目標和各項財政發展改革任務，為我區經濟社會高質量發展提供堅實財政保障，奮力譜寫中國式現代化金臺新篇章！

關于寶雞市金臺區2025年財政預算執行情況和2026年財政預算草案的報告