根據《金臺區財政項目支出績效評價管理辦法》（寶金財〔2022〕11?號）《關于做好2025年財政重點績效評價工作的通知》（寶金財〔2025〕26號）等相關文件要求，我局成立績效評價工作組，通過座談交流、查閱資料、現場查看、問卷調查、查詢賬務系統、對比分析、綜合研判等方式，在項目單位自評的基礎上，遵循科學、規范、客觀、公正的原則，對2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)開展了績效評價。現將評價情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目背景

按照在金臺區實施“五類建設工程、三項提升行動”，打造“西優”戰略實施樣板的工作要求，新福園片區城市品質提升建設項目作為2024年民生實事項目，重點提升片區基礎設施，改善人居環境。項目建設有效利用騰退空地、空閑土地、邊角地、零碎地，通過植物設計、鋪設園路、增加座椅等方式，植入特色業態，為“5分鐘社區口袋公園、15分鐘城市公園、30分鐘外圍郊野公園”的多層次全時段綠色休閑圈開好頭，起好步，建設成為對公眾免費開放的小微型家門口公園。寶雞市金臺區城市管理執法局借助城市品質提升建設發展新機遇，于2024年成功爭取一般債券260.64萬元，作為2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)主要資金來源。

（二）項目實施情況

1.項目參建單位

項目名稱：2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)Ⅰ標段 ?

主管部門：寶雞市金臺區城市管理執法局

實施單位：寶雞市金臺區城市管理執法局

設計單位：寶雞興圣嘉藝園林綠化工程有限公司

施工單位：寶雞永安建設工程有限責任公司

監理單位：陜西云軒德工程監理有限公司

建設地點：寶雞市金臺區新福園片區軒苑盛世二期三角地帶

合同工期：2024年6月20日—8月19日

工期：60日歷天

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項目名稱：2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)Ⅱ標段 ??

主管部門：寶雞市金臺區城市管理執法局

實施單位：寶雞市金臺區城市管理執法局

設計單位：陜西中旭建筑設計咨詢有限公司致力分公司

施工單位：寶雞裕合豐建設工程有限公司

監理單位：陜西云軒德工程監理有限公司

建設地點：寶雞市金臺區新福園片區五一造紙總廠家屬院

合同工期：2024年10月25日-12月24日

工期：60日歷天

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項目名稱：2024年城市品質提升建設項目（口袋公園建設）Ⅲ標段 ??

主管部門：寶雞市金臺區城市管理執法局

實施單位：寶雞市金臺區城市管理執法局

設計單位：陜西中旭建筑設計咨詢有限公司致力分公司

施工單位：寶雞代博建設工程有限公司

監理單位：陜西云軒德工程監理有限公司

建設地點：寶雞市金臺區新福園片區太平堡東路與西灘路交叉路口

合同工期：2024年6月20日-8月19日

工期：60日歷天

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項目名稱：2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設）Ⅳ標段 ??

主管部門：寶雞市金臺區城市管理執法局

實施單位：寶雞市金臺區城市管理執法局

設計單位：寶雞興圣嘉藝園林綠化工程有限公司

施工單位：寶雞姜炎建設工程有限公司

監理單位：陜西云軒德工程監理有限公司

建設地點：寶雞市金臺區新福園片區西關街道辦西側、福譚路與新福北路交叉口、太平堡東路與新福北路

合同工期：2024年6月20日-8月19日

工期：60日歷天

2.項目立項、可研及初設審批情況

經項目實施單位申報，2024年3月1日，寶雞市金臺區城市管理執法局以《關于2024年城市品質提升建設項目可行性研究報告的批復》（寶金發改投發〔2024〕48號）文件批準了項目實施方案，批準項目總投資9590.00萬元（2024年城市品質提升建設項目包含新福園停車場和口袋公園建設兩個項目）

3.項目招投標及簽訂合同、項目實施情況

詳見項目參建情況

4.項目驗收及審計情況

此項目除第Ⅱ標段外，其余三個標段已完成驗收和審計工作。

(三)項目目標及建設內容

目標：新福園片區城市品質提升項目作為2024年民生實事項目，重點提升片區基礎設施，改善人居環境。在福譚路與新福北路交叉口、太平堡東路與新福北路交叉口、太平堡東路與西灘路交叉口等地建設6處口袋公園，改造提升總面積10000㎡。項目建設有效利用騰退空地、空閑土地、邊角地、零碎地，通過植物設計、鋪設園路、增加座椅等方式，植入特色業態，為“5分鐘社區口袋公園、15分鐘城市公園、30分鐘外圍郊野公園”的多層次全時段綠色休閑圈開好頭，起好步，建設成為對公眾免費開放的小微型家門口公園。

建設內容：

2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)Ⅰ標段： ?

軒苑盛世二期三角地帶口袋公園，提升總面積3500㎡，廣場及園路680㎡，廊架2座，栽植喬灌木253株，地被花卉2500㎡，樹池坐凳4組。

2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)Ⅱ標段：五一造紙總廠家屬院提升總面積1300㎡，修建園路160㎡，栽植喬灌木36株，草坪等地被植物822㎡，繪制景墻，搭建長廊及花壇等。

2024年城市品質提升建設項目（口袋公園建設）Ⅲ標段：太平堡東路與西灘交叉路口新福園中學外口袋公園提升總面積3400㎡，園路446m，廊架1座，栽植喬灌木61株，地被花卉2800㎡，花池2組。

2024年城市品質提升建設項目（口袋公園建設）Ⅳ標段 ：西關街道辦西側口袋公園，修建停車場210㎡，栽植喬灌木10株，地被花卉240㎡；福譚路與新福北路交叉口口袋公園提升總面積625㎡，修建園路60m，栽植喬灌木15株，栽植地被花卉375㎡，彩繪墻面160㎡，修葺擋墻50m；太平堡東路與新福北路交叉口口袋公園提升面積820㎡，修建園路200㎡，亭子1座，栽植喬灌木37株，地被花卉602㎡，石桌石凳1組，公園椅3座，垃圾桶2組。

二、績效評價工作開展情況

（一）評價依據

1.中央、省、市、區現行相關政策文件；

2.金臺區城市管理執法局、財政局等相關文件；

3.項目實施單位提供的相關資料，包括項目申報資料、變更資料、政策文件、項目自評報告、績效目標表、資金到賬及資金支出憑證，驗收、審計相關資料，項目實施及管理等相關資料；

4.評價工作人員通過現場調查、核實等獲得的資料；

5.其他相關資料

（二）評價目的與重點

1.評價目的

運用規范的績效指標體系和科學的評價方法，全面、客觀反映財政支出項目完成情況和實施效果。同時，及時總結經驗，分析存在的問題，采取有效措施改進和加強項目管理，為政府相關決策提供參考依據。

2.評價重點

（1）項目目標及任務完成情況：評估項目是否按時、按質、按量完成了預定的目標和任務。

（2）項目質量及成效：考察項目的產出質量和成效情況。

（3）項目管理效能：評價項目的組織管理、財務管理、長效管理等方面的效率和效果。

（4）項目的經濟效益及社會效益：分析項目對經濟發展的貢獻以及對社會的正面影響。

（三）績效評價指標與方法?

1.評價原則

按照科學規范、公正公開、分級分類、績效相關的原則，對項目進行綜合評價。遵循項目支出績效管理的基本要求，注重融資收益平衡與償債風險，建立規范的工作流程和指標體系，推動績效管理工作有序開展。

2.評價方法

采用比較、因素分析、公眾評判等評價方法，在項目單位自評的基礎上，組成包括行業專家、財務專家在內的評價組，通過統計匯總與數據分析、整體評價與現場評價、走訪惠及群眾及問卷調查等方式進行績效評價，形成評價結論，撰寫評價報告。

3.評價標準

2024年城市品質提升建設（口袋公園建設）項目績效評價采用百分制評分。評價指標共設置4個一級指標、14個二級指標、20個三級指標。評價結果分為優秀、良好、一般、差4個評價等次，根據計算結果的分值，確定評價項目最后達到的等次。具體見表1：

表1 ??評價結果等次表

（四）績效評價工作過程

為了做好本次績效評價工作，我們成立績效評價工作組，制定了具體的實施方案和評價指標體系，采取項目單位自評、收集項目相關資料、數據分析、現場調查相結合的方法。經過分析研究，并征求相關部門意見，得出該項目績效評價結論。

(五)績效評價開展情況

評價任務下達后，分為三個步驟逐步開展工作。一是項目前期準備。成立績效評價小組，收集項目相關資料，了解項目的基本情況、實施內容，根據收集的資料進行綜合分析，制定與項目內容相適應的指標體系。確定科學、合理的評價方法和評價標準，提出評價需要的資料清單，設計績效評價工作整體時間表，形成《2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)績效評價實施方案》。二是現場調研和問卷調查。根據績效評價實施方案，評價組通過對金臺區城市管理執法局項目資料進行檢查，實地勘察了新福園口袋公園現場，驗證項目實施過程的合規性，查看項目建設形成的設施設備質量及使用、移交情況，了解項目建設的效果，并進行問卷調查。三是對調研成果進行整理、分析，形成評價報告。對在調研中收集到的資料和匯總的問題進行整理、分類，經過評價小組的多次綜合分析，對存在的主要問題達成一致。根據指標體系，結合存在的問題進行客觀、公正的打分，并分析存在問題的原因，提出相關的建議，撰寫評價報告。

（六）評價的局限性

盡管評價組從前期調研、評價方案的設計與修改、數據報告的采集與撰寫，均持嚴謹客觀的態度，盡可能做到科學和全面，但此次績效評價工作中，仍然存在一些局限性，由于評價工作人員知識面、經驗等限制，在理解和判斷上存在認知局限，故此次評價工作具有一定的局限性。

三、綜合評價情況及評價結論

（一）綜合評價得分及評價等級

運用由評價組設計的指標體系及評分標準，通過數據采集、現場勘察、訪談、問卷調研等形式，對2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)進行客觀評價，最終評價得分為89.5分，績效評價級別為“良好”。

（二）評價結論

評價組認為總體來看，2024年城市品質提升建設項目(口袋公園建設)實施取得了一定成效。區城市管理執法局職責明確，項目立項依據充分、預算編制精準、資金使用嚴謹、執行進度良好、項目管理規范、完工情況較好、產出效益明顯，通過項目實施，區域環境得到了改善、城市基礎設施得到了完善、群眾生活環境得到了提升。

四、績效指標分析

(一)項目決策情況

從項目立項、績效目標、資金投入三個方面評價，分值10分，得分8.5分，得分率85%。具體得分詳見表2:

表2???項目決策績效指標分析表

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1.項目立項

(1)立項依據充分性。項目立項符合均符合國家相關法律法規和政策規定，符合國家財政專項資金支持方向，符合金臺區城市品質提升建設發展的需要。

（2）立項程序規范性。項目基本能按照規定的申請程序、審核程序、評估程序進行立項，程序規范。

①項目按照規定的程序申請設立。

②項目在招標前已取得必要的批復及相關手續。

③項目事前經過必要的可行性研究，程序規范。

2.績效目標

（1）績效目標的合理性

①項目有績效目標。

②項目績效目標合理，與實際工作內容具有相關性.

③項目績效目標與項目投資額相匹配。

（2）績效指標明確性

項目有預期績效目標，但部分績效目標設置不明確。

3.資金投入

（1）預算編制科學性

項目預算經過充分論證，內容與建設任務精準匹配，額度測算依據明確，且資金分配與年度目標（嚴格對應，確保無冗余或缺口）。項目單位編報的概算四個標段總金額（280萬元）與項目實際需要資金（第四個標段合同總價260.64萬元）有一定偏差，其概算編制不嚴肅、不精準，影響了項目整體概（預）算精準度。

（2）資金分配合理性

預算資金分配嚴格遵循項目實際需求，與各子項目的規模、難度相匹配，并參照行業標準或歷史項目經驗，確保分配額度合理、透明。

（二）過程管理情況

從項目資金使用管理、項目組織實施兩個方面評價，分值24分，得分22分，得分率91.67%。具體得分詳見下表3:

表3??項目過程績效指標分析表

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1.資金管理方面。該項目申請財政資金260.64萬元，到位資金260.64萬元，資金到位率100%，實際支出260.64萬元，資金執行率100%。依據各項目提供的資金支出明細，支出符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定。資金的撥付有完整的審批程序和手續，未發現截留、擠占、挪用等問題或存在負面清單行為，項目開支符合政府采購管理要求等。

第Ⅰ標段：項目主體工程招投標及合同價為717378.73元，項目完成主體工程后送審核價為874896.51元，最終審定價為685743.36元，審減189153.15元。

第Ⅱ標段：項目主體工程招投標及合同價為348281.92元，項目已完工，但是暫未進行驗收和審計工作，暫無審定金額。

第Ⅲ標段：項目主體工程招投標及合同價為777659.17元，項目完成主體工程后送審核價為795759.29元，最終審定價為794743.92元，審減1015.37元，審定價比合同價高出17084.75元。

第Ⅳ標段：項目主體工程招投標及合同價為763111.01元，項目完成主體工程后送審核價為719211.07元，最終審定價為646216.82元，審減72994.22元。

2.組織實施。金臺區城市管理執法局能夠遵守相關法律法規和項目管理規定，制定相應的項目管理制度和財務管理制度，資金支付規范、有序。但在制度執行方面仍存在一些不足：相關合同管理不到位，合同工期簽署日期出現錯誤，信息采集工作不夠規范等問題。

(三)項目產出情況

從產出數量、產出質量、產出時效、產出成本四個方面評價，分值37分，得分33分，得分率89.19%。具體得分詳見表4 ：

表4 ??項目產出績效指標分析表

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1、產出數量

該項目分四個標段實施，第Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ三個標段均已按期完工，完成驗收。第Ⅱ標段雖已完工，但截至出具報告日，還未進行驗收，影響了整體投入和使用。

2、產出質量

建成的第Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ三個標段口袋公園100%通過質量驗收，綠化覆蓋率、設施完好率等關鍵指標均符合設計標準及行業規范，且無安全隱患或重大缺陷。

3、產出時效

項目嚴格按照預定的2024年建設周期穩步推進。在項目啟動前，就制定了詳細的施工計劃和時間表，將各項任務精確到月、周、日，確保每個環節都能按時完成。在施工過程中，通過高效的項目管理和協調機制，及時解決遇到的問題，避免了工期延誤。但是第Ⅱ標段雖已完工，但截至出報告日，還未進行驗收，影響了整體投入和使用。

4、項目成本

項目實際支出嚴格控制在預算范圍內，各項費用均按計劃標準執行，并通過財務審計驗證無超支或浪費。

(四)?項目效益情況

從經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、滿意度五個方面評價，分值29分，得分26分，得分率90%。具體得分詳見表5：

表5 ?項目效果績效指標分析表

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1、經濟效益

口袋公園建設項目在實施過程中，宛如一臺強勁的經濟引擎，為社會創造了豐富多樣的就業崗位，有力促進了群眾增收。在項目籌備階段，規劃設計、地質勘察等前期工作便吸納了眾多專業人才。城市規劃師、景觀設計師精心構思公園布局與景觀方案，地質勘察人員深入地下檢測土壤狀況，這些工作為相關領域專業人士提供了施展才華的舞臺，帶動了設計、勘察等行業的業務增長。建設施工階段，更是創造了大量就業機會。建筑工人承擔起基礎建設任務，從土方挖掘、地基澆筑到景觀設施搭建，每一個環節都需要他們的辛勤付出；綠化工人負責苗木種植與養護，精心挑選、種植各類花草樹木，為公園增添生機；還有運輸人員負責材料運輸，保障施工物資及時供應。這些崗位涵蓋了不同技能層次，讓眾多勞動者有了穩定的收入來源。項目建成后的運營管理階段，也持續發揮著經濟帶動作用。公園管理員負責日常秩序維護、衛生清潔，確保公園環境整潔、安全有序；設施維護人員定期檢查、維修各類設施，保障其正常使用；園藝師精心照料綠化植物，保持景觀效果。此外，公園周邊的商業活動也因公園的建成而日益繁榮，帶動了餐飲、零售等行業的發展，為周邊居民提供了更多的就業選擇和收入渠道。

2、社會效益

口袋公園帶來的積極影響廣泛而深遠。它為居民提供了豐富的休閑娛樂空間，成為人們放松身心、享受生活的理想場所。清晨，老人們在公園中打太極、晨練，開啟活力滿滿的一天；白天，孩子們在游樂區嬉戲玩耍，享受歡樂的童年時光；傍晚，年輕人沿著步道慢跑健身，釋放工作壓力。公園內還設有休閑座椅、亭子等設施，方便居民休憩、交流，增進了鄰里之間的感情。口袋公園在美化環境方面成效顯著。通過精心的植物配置，種植了大量的花草樹木，不僅增加了城市的綠色覆蓋率，還改善了局部生態環境。綠色植物能夠吸收空氣中的有害氣體、吸附灰塵，起到凈化空氣的作用；同時，還能調節氣溫、濕度，緩解城市熱島效應。公園內的景觀設計，也為城市增添了獨特的魅力，讓城市更加宜居。在改善居民健康狀況方面，口袋公園發揮了重要作用。居民可以在公園內進行各種體育鍛煉，如散步、跑步、打羽毛球等，增強身體素質。優美的自然環境和宜人的氛圍，還能緩解人們的精神壓力，改善心理健康。研究表明，經常接觸自然環境有助于降低焦慮、抑郁等心理疾病的發生風險，提高人們的生活滿意度。口袋公園的建成，顯著提升了城市的形象與文化內涵，它成為城市的一張亮麗名片。公園中的文化元素展示了城市的歷史文化和特色風貌，傳承和弘揚了城市文化。

3、生態效益

生態效益方面成效顯著，通過科學規劃和建設實現了多重環境改善目標。項目提升綠地面積10000平方米，采用本土植物品種優化了區域生物多樣性；植被系統吸收二氧化碳，有效改善周邊空氣質量；海綿城市設計實現了雨水蓄滯功能，緩解了城市內澇問題；同時通過綠化帶設計降低周邊噪音。項目還建立了完善的養護機制，確保生態效益的可持續性，整體上為城市環境質量提升和生態平衡維護作出了積極貢獻。

4、可持續影響

該項目成功為“5分鐘社區口袋公園、15分鐘城市公園、30分鐘外圍郊野公園”的多層次全時段綠色休閑圈開好頭、起好步。如今，這些口袋公園已建設成為對公眾免費開放的小微型家門口公園，周邊居民步行幾分鐘即可到達，隨時隨地享受綠色休閑時光。口袋公園不僅為居民提供了休閑娛樂的空間，還促進了社區的交流與互動，成為提升城市品質和居民幸福感的重要載體，切實推動了金臺區“西優”戰略的實施，為打造城市建設樣板發揮了積極作用。但由于項目剛建成投入運營，能否做到高質量可持續運管還存在一定的不確定性。

5、滿意度

口袋公園的建設，宛如一張精心編織的生活之網，全方位地滿足了周圍居民的日常多元需求，為他們的生活增添了諸多色彩與樂趣。通過深入四個標段項目現場及周邊居民交談，發放問卷調查30份，調查問卷結果顯示，非常滿意24份，基本滿意6份，滿意度80%。

五、主要經驗、做法及亮點

項目單位高度重視項目資料管理工作，安排專人及時完成項目資料的收集、整理和保管，資料檔案規范化管理，為項目順利實施、高效管理以及后續維護提供了重要保障。

六、存在問題

（一）概算不夠精準。從項目單位提供的相關資料顯示，項目前期初步設計核準的項目概算總投資為280萬元，而項目實際需要資金（第四個標段合同總價260.64萬元），兩者偏差19.36萬元，偏差率6.9%。

（二）項目相關管理存在不足。相關合同管理不到位，合同工期簽署日期出現錯誤，信息采集工作不夠規范等問題。

（三）項目績效管理工作不夠到位。盡管項目實施單位已開展了績效管理工作，但仍存在著對預算績效管理認識不夠到位，績效管理機制尚未建立，部分績效目標設置不夠合理、不夠明確，績效自評工作不規范，自評報告不詳實，績效責任約束作用不強等問題。

七、有關建議

（一）加強預算管理，提高概（預）算精準度。一是要提高財政預算編制的科學性。項目單位要積極推進概（預）算編制的科學性、合理性，加強預算資金的統籌安排，充分考慮結轉結余和政策變化等實際情況，避免資金沉淀。要進一步細化預算編制，提高預算編制的準確性，避免在預算編制中留有較大“余地”，提高財政支出的精準度和有效性。二是項目單位要加強預算資金的統籌安排，充分考慮結轉結余和政策變化等實際情況，避免預算與實際偏差大的問題出現，確保項目謀劃儲備、完成投資、建設進度、協調服務等工作取得實實在在的效果。

（二）加強項目管理，確保各項工作落實落細。加強合同管理，合同管理是指對合同依法進行訂立、履行、變更、解除、終止以及審查、監督、控制等一系列行為的總稱。合同管理必須是標準化、常態化的全過程的動態管理，由合同洽談、起草、簽訂、生效開始，直至合同失效為止，都要納入統一的規范管理。項目實施所簽訂的合同，不僅要內容完整、科學、規范，符合合同必要的要求；還要審核合同條款是否齊全、完備、嚴謹，以保證所簽訂的合同合法有效、切實可行；同時，也要注意合同簽訂時的最后簽字、蓋章及簽署日期等環節，確保合同文本完整、合法、有效。

（三）增強績效意識，強化績效管理。一是項目單位要切實增強績效管理理念，樹立績效管理意識，筑牢“花錢必問效，無效必問責”的績效理念，要學懂弄通項目績效考核指標的各項要求，掌握指標內容和含義，努力提高績效目標編制的完整性和規范性，并要著力健全項目績效長效機制。二是項目單位要強化預算績效目標管理，科學設置項目績效目標，切實增強績效目標的完整性、相關性、適當性和可行性，確保項目績效目標與政策目標、社會公眾需求、財政投入規模、部門職責職能、項目實施計劃等相匹配。三是項目單位要切實擔負起預算績效管理主體責任，進一步完善內部管理機制，嚴格按照既定的項目績效目標指標任務，科學規劃行動方案，制定確保項目目標實現的保障措施，同時，要加強預算績效管理的監督檢查力度，著力提高財政資金使用效益。四是項目單位要扎實開展績效自評工作，通過對項目相關制度建立情況、資金使用情況、績效目標實現等情況進行自我評價，了解資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結經驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益。同時，要認真、準確填寫自評數據表，形成詳實的自評報告。

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寶雞市金臺區財政局

2025年5月12日