為提高財政資金使用效益，加快財政預算支出進度，根據《金臺區預算績效運行監控管理暫行辦法》（寶金財〔2022〕12?號）、《關于開展2025年度事中績效監控工作的通知》（寶金財〔2025〕59號）等相關文件要求，遵循科學性、規范性、客觀性、公正性的原則，金臺區財政局對陳倉路小學改擴建項目（一期）開展了事中績效監控，現將監控情況報告如下：

一、項目基本情況

陳倉路小學改擴建項目（一期）是新建地上1棟6層框架結構藝術樓，建筑面積2151.57平方米，新建地下一層停車庫，建筑面積4227.64平方米，新建6000平方米室外運動場地，配套建設大門、圍墻、校園綠化、道路場地硬化等基礎設施。

本項目計劃投入資金4500萬元，陳倉路小學于2024年10月8日與寶雞建安集團股份有限公司簽訂建設工程施工合同，合同總價4298.69萬元，截至2025年7月底已支付資金1012.31萬元。通過擴建陳倉路小學，大力改善學校辦學條件，解決學區內學生上學問題，符合學校長期發展的要求。

二、績效監控工作開展情況

（一）監控目的。對照資金項目績效目標，通過績效監控，不僅要及時發現偏差，更重要的是及時對偏差進行預警，并對產生的原因進行分析，發現項目管理和資金管理中存在的問題，及時進行糾偏，促進績效目標的順利實現。

（二）監控方法。在項目單位自我監控管理的基礎上，對績效目標實現程度和預算執行進度實行“雙監控”，采集績效運行信息并匯總分析，及時掌握績效目標的完成情況、項目實施進程和資金支出進度。采取目標比較法，用定量分析和定性分析方式，對目標完成、預算執行、組織實施、資金管理等情況進行分析評判，在發現項目運行情況與預期績效目標發生偏離時，及時采取措施予以糾正，情況嚴重的，暫緩或停止項目執行。

（三）績效監控的局限性。綜合績效評價的各方面客觀因素和現實情況，在評價過程中盡管力求真實性、科學性、規范性、公正性，但在實際績效評價過程中依然存在局限性：一是受評價時間、人員配備的限制，獲取數據的全面性、一致性與采集信息來源存在差異。二是受項目建設進度影響收集過程資料的全面性受限。三是由于評價工作人員知識面、經驗等限制，在理解和判斷上存在認知局限。

三、績效監控分析

（一）項目實施進度。陳倉路小學改擴建項目于2024年11月開工建設，2025年1月11日進行基槽驗收，2025年7月11日已實現主體驗收，截至7月31日正在進行內部裝飾，項目實施進度率80%。

（二）預算執行進度。預算執行進度方面，合同總價4298.69萬元，目前已經支付資金1012.31萬元，支付率為23.5%。資金支付建立了完善的支付臺賬，詳細記錄每一筆資金的支出時間、金額、用途及對應的合同條款，確保資金支付合規。

（三）目標實現程度。工程項目按期推進，項目的各項預期效益及社會、生態成本控制目標，在新增學位和教學設施改善方面，結合工程進度，評估藝術樓、運動場等設施的建設進展對目標實現的具有一定的支撐。在生態成本控制方面，施工建設揚塵控制達率100%。項目建設對周邊生態環境產生的揚塵影響得到有效控制。

四、績效監控結論

經對陳倉路小學改擴建項目進行事中績效監控，績效監控情況為良好。從項目實施進度來看，通過日常巡查、數據匯總分析及定期會議溝通等措施，工程整體按照計劃推進。各分項工程的進度完成率基本達標，關鍵工序按時完成情況良好。在預算執行進度方面，資金支付合規有序，通過建立資金支付臺賬和分部分項工程成本核算，有效控制了成本偏差率。從目標實現程度來講，項目在新增學位和教學設施改善的硬件支撐上，隨著藝術樓、運動場等設施的推進逐步加強，績效目標預計能達到預期。

后續需繼續保持對項目進度、預算及各類目標指標的密切監控，針對監控中發現的薄弱環節，強化措施落實，確保項目最終圓滿完成，實現預期效益。

五、存在問題

項目進度和資金支付進度較慢。在項目實施進度方面，個別分項工程存在短暫滯后現象。雖經趕工措施彌補了進度差距，但反映出施工單位在人員統籌和材料進場管理上存在疏漏，對突發情況的應急響應效率有待提升。合同總價4298.69萬元，目前已經支付資金1012.31萬元，支付率為23.5%。原因是工期進度較慢，未達到支付節點。采取的措施：增加施工班次，協調供應鏈，確保按期完工。

六、相關建議

（一）加強項目管理，強化人員統籌管理。要求施工單位制定詳細的人員調配計劃，明確各分項工程的人員配置標準及到崗時間，建立人員考勤與績效掛鉤機制。每周召開施工協調會，動態跟蹤人員到位情況，對人員缺口較大的分項工程及時協調補充，避免因人力不足導致進度滯后。

（二）提升績效目標管理，提高工作效率。一是項目單位要強化預算績效目標管理，科學設置項目績效目標，切實增強績效目標的完整性、相關性、適當性和可行性，確保項目績效目標與政策目標、社會公眾需求、財政投入規模、部門職責職能、項目實施計劃等相匹配。二是指導施工單位制定應急處置預案，針對天氣變化、設備故障、人員突發離崗等常見問題，明確應急響應流程、責任人和解決時限。定期組織應急演練，檢驗預案的可行性并及時修訂完善，同時儲備必要的應急物資和備用設備，確保突發情況發生時能快速響應、高效處置，減少對施工進度的影響。

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???????????????????寶雞市金臺區財政局

2025年8月25日