為提高財政資金使用效益，加快財政預(yù)算支出進度，根據(jù)《金臺區(qū)預(yù)算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》（寶金財〔2022〕12?號）、《關(guān)于開展2025年度事中績效監(jiān)控工作的通知》（寶金財〔2025〕59號）等相關(guān)文件要求，遵循科學(xué)性、規(guī)范性、客觀性、公正性的原則，金臺區(qū)財政局對勝利塬片區(qū)生活污水處理廠項目開展了事中績效監(jiān)控，現(xiàn)將監(jiān)控情況報告如下：

一、項目基本情況

（一）項目名稱：勝利塬片區(qū)生活污水處理廠項目

（二）項目主管單位：寶雞市金臺區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局

（三）項目實施單位：西府天地民俗觀光旅游景區(qū)建設(shè)管理委員會辦公室

（四）項目背景：本項目為城鄉(xiāng)污水處理廠項目，因原有生活污水處理廠存在水量已超負荷，且排放末端未做到雨污分流等各種問題，為了規(guī)范提標(biāo)原有污水處理廠，并緩解勝利塬上用水緊張的問題，故建設(shè)本污水處理廠擴建工程。

（五）項目建設(shè)內(nèi)容：項目占地面積14000㎡（約21畝），采取分期建設(shè)的方式。項目一期工程包括污水處理廠內(nèi)建設(shè)，主要對現(xiàn)污水處理站進行擴建，拆除原有污水處理站設(shè)施，僅留存回用水池，對其進行擴建，建設(shè)提升泵房、預(yù)處理間、污泥脫水間、危廢間、消毒間及辦公用房等，新建配套污水收集管網(wǎng)2.3公里，并配套建設(shè)相關(guān)環(huán)保設(shè)施和輔助設(shè)施，擴建后實現(xiàn)污水處理站的日處理能力可由300m3/d提升至2000m3/d。項目二期工程為配套二級管網(wǎng)及設(shè)施，建設(shè)內(nèi)容為污水收集管網(wǎng)約12公里。

（六）審批情況：

2020年5月9日金臺區(qū)發(fā)改委對項目建議書批復(fù)，建設(shè)年限2020年—2021年，5月14日金臺區(qū)發(fā)改委對可行性研究報告的批復(fù)，5月20日金臺區(qū)發(fā)改委對初步設(shè)計的批復(fù)。

（七）施工情況：由于疫情原因，該項目延遲施工，2022年7月開始施工，預(yù)計2025年9月底竣工驗收。

（八）資金來源：該項目計劃投資5000萬元。

1.中央預(yù)算內(nèi)資金1550萬元。2021年11月18日，區(qū)財政局按照《關(guān)于下達預(yù)算單位支出指標(biāo)的通知》（寶金財建〔2021〕21號）文件精神，下達中央建投資預(yù)算資金1550萬元。

2.專項債券資金2500萬元。2022年6月27日，區(qū)財政局按照《關(guān)于下達預(yù)算單位支出指標(biāo)的通知》（寶金財預(yù)字〔2022〕11號）文件精神，下達專項債券資金2500萬元。

3.區(qū)級財政資金950萬元，資金尚未下達。

（九）項目總體目標(biāo)：2022年7月開始施工建設(shè)，總占地面積14000m2（約21畝），預(yù)計2025年9月底竣工投入運營后，污水處理站的日處理能力可由300m3/d提升至2000m3/d。項目日的排放標(biāo)準(zhǔn)符合《陜西省黃河流域污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》（DB61/224-2018）中A標(biāo)準(zhǔn)。中水用于勝利塬片區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園灌溉、道路沖洗、市政園林綠化灌溉、冬季治污降霾車輛補水等途徑，經(jīng)計算，回用率可達到100%，實現(xiàn)“零排放”。

二、績效監(jiān)控工作開展情況

（一）監(jiān)控目的。對照資金項目績效目標(biāo)，通過績效監(jiān)控，不僅要及時發(fā)現(xiàn)偏差，更重要的是及時對偏差進行預(yù)警，并對產(chǎn)生的原因進行分析，發(fā)現(xiàn)項目管理和資金管理中存在的問題，及時進行糾偏，促進績效目標(biāo)的順利實現(xiàn)。

（二）監(jiān)控方法。在項目單位自我監(jiān)控管理的基礎(chǔ)上，對績效目標(biāo)實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，采集績效運行信息并匯總分析，及時掌握績效目標(biāo)的完成情況、項目實施進程和資金支出進度。采取目標(biāo)比較法，用定量分析和定性分析方式，對目標(biāo)完成、預(yù)算執(zhí)行、組織實施、資金管理等情況進行分析評判，在發(fā)現(xiàn)項目運行情況與預(yù)期績效目標(biāo)發(fā)生偏離時，及時采取措施予以糾正，情況嚴重的，暫緩或停止項目執(zhí)行。

（三）績效監(jiān)控的局限性。綜合績效評價的各方面客觀因素和現(xiàn)實情況，在評價過程中盡管力求真實性、科學(xué)性、規(guī)范性、公正性，但在實際績效評價過程中依然存在局限性：一是受評價時間、人員配備的限制，獲取數(shù)據(jù)的全面性、一致性與采集信息來源存在差異。二是受項目建設(shè)進度影響收集過程資料的全面性受限。三是由于評價工作人員知識面、經(jīng)驗等限制，在理解和判斷上存在認知局限。

三、績效監(jiān)控分析

（一）項目實施進度。截至2025年7月底，此項目未完工，完成工程量進度90%，預(yù)計9月底很難完成竣工驗收并投入使用。目前廠區(qū)建設(shè)及污水收集管網(wǎng)已建設(shè)完成，正在進行綜合辦公樓及水系建設(shè)，設(shè)備調(diào)試等相關(guān)內(nèi)容。

（二）預(yù)算執(zhí)行進度。

該項目計劃投資5000萬元，其中中央預(yù)算內(nèi)資金1550萬元，專項債券資金2500萬元，區(qū)級財政資金950萬元。

1.專項債券資金2500萬元。2022年7月7日支付寶雞市金太文化旅游開發(fā)有限責(zé)任公司污水處理項目款2500萬元，資金執(zhí)行率100%。

2.中央財政資金1550萬元。2022年至2025年已經(jīng)支付1316.32萬元，資金執(zhí)行率84.92%。具體明細如下：

????（1）2022年該項目支付234.20萬元，詳見下表：

表1??項目預(yù)算執(zhí)行情況表 ?????單位：元

（2）2023年該項目支付323.23萬元，詳見下表：表2??

項目預(yù)算執(zhí)行情況表 ?????單位：元

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（3）2024年該項目支付528.89萬元，詳見下表：

???????表3??項目預(yù)算執(zhí)行情況表 ?????單位：元

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?（4）2025年1月—7月該項目支付230萬元，詳見下表：

表4??項目預(yù)算執(zhí)行情況表 ?????單位：元

四、績效監(jiān)控結(jié)論

該項目已完成污水處理廠內(nèi)建設(shè)，并配套建設(shè)相關(guān)環(huán)保設(shè)施和輔助設(shè)施；完成污水收集管網(wǎng)約12公里等，目前尚未完成綜合辦公樓室內(nèi)裝修及智能檢查設(shè)備的安裝。截至7月底，已累計支付3779.89萬元，支付率75.60%。該項目預(yù)計9月底完工，經(jīng)績效監(jiān)控表明，該項目不能按期竣工驗收。

五、存在問題

（一）項目進度較為緩慢。2020年5月9日金臺區(qū)發(fā)改委對項目建議書批復(fù)，建設(shè)年限2020年--2021年，由于疫情原因，2022年開始施工，預(yù)計9月底不能完成項目驗收工作。

（二）項目資料管理不規(guī)范。西府天地民俗觀光旅游景區(qū)建設(shè)管委會未與寶雞市金太文化旅游開發(fā)有限責(zé)任公司簽訂建設(shè)合同，原始憑證資料不完整，支出金額統(tǒng)計不準(zhǔn)確。

六、相關(guān)建議

（一）建議主管部門應(yīng)加強對項目的跟蹤檢查，對進度緩慢的工作或工程要進行重點關(guān)注和監(jiān)控，加大督辦力度，對存在的困難和問題，要及時召開協(xié)調(diào)會，幫助解憂紓困，確保項目早日完工，發(fā)揮應(yīng)有的效能。

（二）加強合同協(xié)議管理。合同是當(dāng)事人正確履行義務(wù)、保護自身合法利益的依據(jù)。因此，項目單位要建立以合同管理為核心的管理機制。要重視合同簽訂前的管理，對合同條款要進行嚴格審查，防止合同內(nèi)容簡單或存在法律風(fēng)險漏洞，還要使用規(guī)范的合同文本，有完整的內(nèi)容條款，更應(yīng)有負責(zé)人規(guī)范的簽名、蓋章和簽署日期，以保證合同的法律效力。建議項目單位加強合同協(xié)議的管理，盡快完善相關(guān)的合同協(xié)議。

（三）加強項目管理。該項目為專項債券項目，專項債券金額高達2500萬元，每年要按期還本付息，所以建議單位加強項目管理，特別是對收益的考核，建議每年不定期檢查，確保實現(xiàn)原定收益目標(biāo)，能夠按期還本付息。

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寶雞市金臺區(qū)財政局

2025年9月30日

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