為提高財政資金使用效益，加快財政預算支出進度，根據《金臺區預算績效運行監控管理暫行辦法》（寶金財〔2022〕12?號）、《關于開展2025年度事中績效監控工作的通知》（寶金財〔2025〕59號）等相關文件要求，遵循科學性、規范性、客觀性、公正性的原則，金臺區財政局對北坡上塬道路災后恢復重建提升項目開展了事中績效監控，現將監控情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目名稱：北坡上塬道路災后恢復重建提升項目

2.實施單位：中山西路街道辦事處

3.建設地址：中山西路街道辦勝利村、金臺村

4.建設期限：建設期6個月（2025年4月至2025年9月）。

5.主要建設規模及內容；項目包括新建混凝土擋墻約1002.33立方米拆除舊擋墻約419.70立方米；道路排水系統改造7200米；修復塌陷道路、人行道、波形護欄約400米及護坡800米；清理水毀土方約7800立方米并對沉降破損處進行維修。

（二）資金來源

根據《關于下達2025年中央財政以工代賑任務計劃的通知》（寶金發改發〔2024〕265號）、《關于金臺區中山西路街道辦2025年中央財政以工代賑項目可行性研究報告的批復》（寶金發改發〔2024〕186號）、寶雞市發展和改革局《關于金臺區中山西路街道2025年中央財政以工代賑項目初步設計的批復》（寶金發改投發〔2025〕39號），下達金臺區中山西路街道辦2025年中央財政以工代賑項目總投資290萬元。其中：中央財政260萬元，區級財政30萬元。計劃吸收當地農村勞動力45人，計劃發放勞務報酬78萬元，發放勞務報酬金額占中央財政資金的30%。

（三）項目目的

本項目是實施農村公益性基礎設施建設和產業配套設施項目建設，通過采用“公益性基礎設施+勞務報酬發放+公益性崗位設置”賑濟模式，吸納當地農村勞動力，并推動鞏固拓展脫貧攻堅成果，銜接推進鄉村振興。

二、績效監控工作開展情況

（一）監控目的。對照資金項目績效目標，通過績效監控，不僅要及時發現偏差，更重要的是及時對偏差進行預警，并對產生的原因進行分析，發現項目管理和資金管理中存在的問題，及時進行糾偏，促進績效目標的順利實現。

（二）監控方法。?1、“雙監控” 機制：在項目單位自我監控基礎上，同步監控 “績效目標實現程度” 與 “預算執行進度”，定期采集工程進度、資金支付、勞務報酬發放等數據；

2、目標比較法：將項目實際執行情況與預設績效目標對比，通過定量分析（如工程量完成率、預算執行率）與定性分析（如群眾滿意度、制度健全性）結合，評判績效水平；

3、實地核查與問卷調查：實地查看工程質量、進度，走訪 務工人員及村民，開展滿意度調查，驗證績效數據真實性。

（三）績效監控的局限性。綜合績效評價的各方面客觀因素和現實情況，在評價過程中盡管力求真實性、科學性、規范性、公正性，但在實際績效評價過程中依然存在局限性：一是受評價時間、人員配備的限制，獲取數據的全面性、一致性與采集信息來源存在差異。二是受項目建設進度影響收集過程資料的全面性受限。三是由于評價工作人員知識面、經驗等限制，在理解和判斷上存在認知局限。

三、績效監控分析

（一）項目實施進度。此項目未完工，完成工程量進度80%，計劃2025年9月底全面竣工驗收。

?1、產出數量方面

已經完成的工程量：（1）滑坡及水毀土方清理3500立方米；（2）道路排水系統改造7200米；（3）新建滑坡擋墻長30米，寬3米，高8米。

尚未完成的工程量：（1）道路及路基塌陷修復400米已經完成80%，尚有20%工程量未完成；（2）護坡及坡面治理800米已經完成80%，尚有20%工程量未完成。

截至 2025 年 7 月 29 日，項目完成主要工程量如下：

（二）預算執行進度。

截至 2025 年 7 月，中央財政資金 260 萬元、區級財政配套資金 30 萬元已全部撥付至實施單位，資金到位率 100%，截至評價日，完成相關費用支付156.09 萬元 ，全部為中央資金，整體預算執行率為53.82%。

（三）目標實現程度。

此項目嚴格按照施工合同和設計方案進行施工建設，截至7月，完成工程量進度80%，計劃2025年9月底全面竣工驗收。該項目的實施滿足了周邊群眾日常生產生活需求，極大方便提升了群眾出行條件。

四、績效評價結論

北坡上塬道路災后恢復重建提升項目符合中央政策導向及地方發展需求，符合相關法律法規及相關政策要求，立項依據較為充分、資金安排到位及時、管理及使用規范，實施進度有序。截至 2025 年 7 月，項目完成 80% 工程量，整體預算執行率53.82%，勞務報酬發放及就業吸納任務100% 完成，社會效益、生態效益初步顯現，群眾滿意度較高，綜合績效級別為“良好”。但項目仍存在施工進度不均衡（土方清理滯后）、預算編制精準性不足、管理制度執行細節待完善等問題，需在后續工作中整改。

五、存在問題

（一）施工進度不均衡，部分工程滯后

按照施工合同約定，該項目2025年4月開始施工，計劃9月完工，受土方清理需占地補償和農忙夏收影響，水毀土方清理僅完成 44.87%，滯后于整體工程進度。

（二）資金支付進度較慢

該項目計劃總投資290萬元，目前已經支付資金156.09 萬元 ，全部為中央資金，整體預算執行率為53.82%，對工程尾款支付節點規劃不細致。

（三）日常工作管理有待加強

1.勞務考勤記錄存在個別缺失，部分務工人員簽字不規范，影響勞務報酬發放的追溯性；

2.工程資料管理不細致，如材料采購發票粘貼不規范、施工日志未完整記錄雨季施工調整情況。

六、相關建議

（一）加快施工進度，保障按期竣工

1.制定 “收尾工程專項計劃”，倒排工期，明確土方清理、道路修復的每日工作量，優先調配機械與人力；

2.密切關注天氣預警，提前儲備防雨、排水設備，減少雨季對施工的影響；

3.建立 “周調度” 機制，每周召開進度協調會，解決材料供應、人員調配等問題。

（二）加快資金撥付。加強與項目主管單位的對接與溝通，形成工作合力。細化資金支付節點，按 “完工驗收 - 審計 - 尾款支付” 流程，制定時間表，提高預算執行率與工程進度的匹配度。

（三）強化管理制度執行，完善過程管控

1.安排專人負責工程資料歸檔，按 “施工日志 - 質量督查記錄 - 支付憑證” 分類整理，確保資料完整；

2.針對雨季、汛期等特殊情況，制定專項施工預案，納入項目管理制度，提升風險應對能力。

?

?

??????????????????????寶雞市金臺區財政局

?????????????????????2025年8月20日

?

北坡上塬道路災后恢復重建提升項目

績效目標執行監控表?