寶雞市金臺區第十八屆人大

常委會第三十四次會議材料

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關于2020年財政決算和2021年上半年

財政預算執行等情況的報告

—2021年7月29日在區第十八屆人民代表大會第三十四次會議上

金臺區財政局局長???桑寶平

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主任、各位副主任、各位委員：

受區人民政府委托，現將我區2020年財政決算和2021年上半年財政預算執行等情況報告如下，請予審議。

一、準確全面落實國家省市區國民經濟和社會發展重大方針政策和決策部署

2020年我區財政積極貫徹落實國民經濟和社會發展重大方針政策和決策部署，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、深入學習貫徹習近平總書記重要講話精神、區委全會要求和區人大決議，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持危中求機、迎難而上，積極應對新冠肺炎疫情等諸多減收因素的影響，全力穩控收入下行趨勢，扎實做好“六穩”工作，全面落實“六保”任務，有力保障了全區經濟社會大局穩定。一是把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓，加強應對疫情財稅政策保障，加大政策解讀和宣傳力度，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。二是加大財政資金直達機制與財政減收因素間的政策對沖，充分利用直達資金，最大程度緩解因新冠肺炎疫情、減稅降費、經濟下行所造成的財政收支矛盾，有力有效應對疫情沖擊、助企紓困，全力兜牢民生底線。三是強化三大攻堅戰保障，支持如期打贏脫貧攻堅戰，推動生態環境明顯改善，跑好全面建成小康社會“最后一公里”。四是突出民生兜底，著力支持穩企業保就業，扎實做好基層“三保”工作，穩步提高基本民生保障水平，堅決守住“六保”底線。五是深入推進供給側結構性改革，大力支持科技創新，加快制造業轉型升級，支持小微企業紓困發展，提升實體經濟創新力和競爭力。六是全面深化改革，穩步推進財稅體制改革，進一步夯實財政管理基礎，提升財政治理水平。

二、收支政策落實情況

（一）減稅降費政策全面執行

全面落實黨中央和國務院減稅降費決策部署，及時成立減稅降費工作領導機構，健全完善工作制度，制定印發了《實施減稅降費工作落實方案的通知》《減稅降費工作任務清單》等一系列文件。2020年新增減稅降費總額為15074萬元。其中：增值稅7897萬元；企業所得稅84萬元；個人所得稅3209萬元；降低社保費用總額1241萬元。

清理和規范涉企行政事業性收費，規范執收行為。降低城市道路占用費收費標準，降費額21.5萬元。規范行政事業性收費管理，全區2020年行政事業性收費項目14項，政府性基金6項，其中涉企收費項目8項。同時督促各執收單位，公布本部門的收費項目、標準、執行的政策依據，真正做到“收費目錄進清單，清單之外無收費”。

（二）直達資金創新執行

直達資金是中央為地方應對新冠肺炎疫情、切實兜牢民生底線的應急舉措，也是為增強財政資金使用效益和效率在管理上的新探索。2020年我區收到直達資金27552.97萬元，當年已全部分配，分配進度100%；當年完成支出25083.18萬元，支出進度91%，其中正常轉移支付支出3426萬元，支出進度100%；特殊轉移支出9224.88萬元，支出進度99.4%；抗疫特別國債支出12432.3萬元，支出進度83.7%。

（三）“三保”保障精準落實

一年來，我們牢固樹立節約也是增收的理念和過“緊日子”的思想，嚴格落實厲行節約各項規定，合理壓縮一般性支出，做到精打細算，把有限的資金最大限度地用在保障和改善民生上。全年民生支出171689萬元，占一般公共預算支出的87.18%；全區在職、離休、軍隊移交退休人員全年工資按時足額發放，支出69252萬元，主要包括：工資22425萬元、津補貼7116萬元、獎金8898萬元、社保費9912萬元、公積金4895萬元、離退休費660萬元；全年保運轉支出13690萬元，較上年下降11.45%。

（四）疫情防控工作全力落實

全年安排疫情防控資金2362萬元，其中，衛健系統疫情防控經費1767萬元，主要用于金臺醫院急救車輛購置、生物實驗室建設、隔離留觀病區建設、防疫物資采購、疾控中心基因檢測實驗室建設資金、秋冬季疫情防控物資儲備、一線醫務工作者臨時補助及隔離點的辦公支出等；各鎮政府、街道辦事處疫情防疫經費33萬元；區工信局疫情防疫經費350萬元，主要用于防疫口罩采購；區民政局疫情防控一線人員工作補助199萬元。安排抗疫特別國債資金14844.89萬元，主要用于防疫物資儲備、垃圾處理環境整治、公廁改造建設、困難群眾救助、殘疾人專項補助、優撫人員補助、退役士兵生活補助、金河工業園基礎設施建設等項目，全力保障疫情防控、復工復產、環境整治、困難群體基本生活。

三、收入和支出預算調整及決算情況

（一）財政收入

2020年，區十八屆人大五次會議批準的全區一般公共預算收入為47972萬元，經區十八屆人大常委會第二十九次會議批準，將收入預算調整為36800萬元，較年初預算減少23.29%，實際完成40787萬元，完成調整預算的110.83%。

2020年政府性基金收入54928萬元，為上級補助國有土地使用權出讓相關收入、彩票公益金收入、抗疫特別國債收入。

2020年國有資本經營預算收入、支出各完成1萬元。

2020年社會保險基金收入完成36323萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收入。

（二）財政支出

2020年，區十八屆人大五次會議批準的我區一般公共預算支出為146214萬元。根據預算執行變化情況，經區十八屆人大常委會第二十九次會議批準，將支出預算調整為189133萬元。實際完成196936萬元，較調整預算增長4.13%，增支7803萬元，較上年實際支出192089萬元增長2.52%，增支4847萬元。

一般公共預算支出主要項目完成情況：

——一般公共服務支出17820萬元，較調整預算增長5.10%，比上年同比增長42.58%；

——國防支出168萬元，較調整預算增長52.73%，比上年同比增長60％；

——公共安全支出573萬元，較調整預算下降58.63%，比上年同比下降3.7％；

——教育支出53754萬元，較調整預算增長3.17%，比上年同比增長3.42%；

——科學技術支出451萬元,較調整預算下降69.19%，比上年同比下降90.97%；

——文化體育與傳媒增長4177萬元，較調整預算增長51.89%，比上年同比增長143.41％；

——社會保障和就業支出40115萬元，較調整預算增長4.04%，比上年同比下降15.95%；

——醫療衛生與計劃生育支出13261萬元，較調整預算增長14.78%，比上年同比下降22.64%；

——節能環保支出4955萬元，較調整預算增長101.42%，比上年同比增長103.24%；

——城鄉社區支出14704萬元，較調整預算下降14.10%，比上年同比下降39.68%；

——農林水支出13695萬元，較調整預算下降1.40%，比上年同比增長0.26%；

——交通運輸支出11626萬元，較調整預算增長78.59%，比上年同比增長145.9%；

——資源勘探信息等支出2415萬元，較調整預算增長34.17%，比上年同比增長300.5%；

——商業服務業等支出53萬元，較調整預算下降13.11%，比上年同比下降13.11%；

——金融支出140萬元，較調整預算無差額，比上年同比增長2700%；

——自然資源海洋氣象等支出870萬元，較調整預算增長8.34%，比上年同比增長1481.82%；

——住房保障支出13627萬元，較調整預算增長23.3%，比上年同比增長83.18%；

——糧油物資儲備等支出401萬元，較調整預算增長33.22%，比上年同比增長4912.5%；

——災害防治及應急管理等支出801萬元，較調整預算下降7.12%，比上年同比增長35.3%；

——其他支出2185萬元；

——債務付息支出1142萬元；

——債務發行費支出3萬元。

2020年政府性基金支出51402萬元，為上級補助國有土地使用權出讓相關項目、福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、抗疫特別國債項目支出，當年基金結余3526萬元，其中抗疫特別國債3330萬元。

2020年社會保險基金支出完成29061萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金支出。

（三）預算收支平衡情況

2020年，區本級一般公共預算收入40787萬元，加上級財政返還性收入8377萬元、一般性轉移支付收入127186萬元，再加專項轉移支付27546萬元、地方債券轉貸收入3179萬元，減上解上級支出4460萬元、債務還本支出1150萬元、調出資金34萬元，全區財政結算總財力為201431萬元。減一般公共預算支出196936萬元、安排預算穩定調節基金3201萬元，年終結余1294萬元。

2020年政府性基金收入為上級補助收入，全年收到上級補助福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項等補助資金及各項基金收入54928萬元，減支出51402萬元，年終結余3526萬元。

四、政府債務情況

2020年，我區政府債務限額為80543萬元，當年新增債券32000萬元，當年償還系統內存量債務5404萬元。截至2020年底，存量債務余額73856萬元，其中：一般債券余額23122萬元、專項債券32000萬元、沙特貸款16155萬元、向國際組織借款224萬元（日元、德貸）、其他一般債務2355萬元（基金會、股金會再貸款）。政府性債務總額未突破省市核定的債務限額。2020年化解隱性債務5676萬元，任務完成率101.5%。

五、重點支出、重大投資項目資金的使用及績效情況?

（一）落實義務教育經費保障機制，推進教育均衡發展。全年教育投入53754萬元，撥付“兩免一補”資金、義務教育薄弱環節改善與能力提升補助、學校運轉保障專項資金、城鄉義務教育補助經費等31692萬元；撥付普通高中、中職國家助學金和免學費補助資金10245萬元；農村中小學幼兒園旱廁改造項目補助資金378萬元，7月全部建成投用，實現了全區中小學旱廁清零的目標；支持教育基礎設施建設，馬營幼兒園、斗雞中學體育運動場建設項目，已建成投入使用。

（二）支持社會保障和醫療衛生服務體系建設。全年撥付困難群眾救助、退役安置補助、殘疾人兩項補貼、殘疾人就業保障、機關事業單位養老保險基金補助等21437萬元；撥付退役士兵生活補助、軍隊移交政府的離退休人員安置等費用2277萬元；撥付義務兵優待金、優撫對象生活補助3841萬元；新型冠狀病毒疫情防控、基本公共衛生服務、高齡老人生活保健補貼、計劃生育獎勵扶助、基本藥物制度補助等6149萬元。

（三）支持農業基礎設施建設和產業發展。撥付病蟲害防治、農產品質量安全、農村社會事業等資金1939萬元；撥付水土保持、農村人畜飲水、渭河治理等資金2664萬元；實施年度村級公益事業建設“一事一議”財政獎補項目21個，財政獎補資金289萬元。撥付創業擔保貸款貼息、普惠金融發展資金710萬元。

（四）支持打好“三大攻堅戰”。全年投入各級財政專項扶貧資金4201萬元。（中省1675萬元；市級100萬元，區級2426萬元）實施產業扶貧項目21個，發放金融扶貧貸款貼息資金20萬元，全力支持精準扶貧、精準脫貧。支持生態文明建設，撥付鐵腕治霾、水污染防治、退耕還林、林業生態恢復保護和“散亂污”企業搬遷整治補助等資金4955萬元。

（五）支持重點項目建設。全年撥付保障性住房老舊小區改造項目7600萬元，撥付金河工業園智慧園區建設和產業鏈改造提升項目補助資金3714萬元；撥付省道222過境公路地面附著物補償費和民房征收補償資金856萬元；撥付“西府里”特色鄉村旅游項目800萬元。

六、“三公”經費使用情況

2020年，我區“三公”經費支出為136萬元，較上年減少85萬元，下降38%，其中：公務用車購置費支出0元，較上年減少68萬元，下降100%；公務用車運行維護支出130萬元，較上年減少10萬元，下降7%；公務接待支出6萬元，較上年減少7萬元，下降54%；出國（境）費為0。

七、財政管理與改革的推進情況

我區財政云于2020年1月13日開始在生產環境正式運行，首先我們高度重視確保財政資金安全這條底線，嚴格規范資金支付和清算管理，做到每筆資金安全有核查有跟蹤，及時排除資金管理安全隱患；其次保證各模塊有技術監控和支撐，強化規范管理措施，把資金和行為始終放在安全的籠子里；最后全區近400名財政云用戶（含財政用戶）全部使用UK登錄，依托系統做到步步有痕跡、錯誤有預警、事前事中事后有追查，確保財政云運行安全。

八、區人民代表大會批準的預算決議落實情況

區人民代表大會批準的預算決議及人大審查意見我們積極采取多項措施予以落實：一是嚴格執行《中華人民共和國預算法》和國家有關法律法規，依法組織收入，堅持實事求是，確保實現應收盡收，同時全面落實減稅降費政策。在組織收入中既關注重點企業也關注重點稅種，及時分析解決征管中存在的問題，確保收入及時入庫。借助招商引資，加大總部企業招引力度，營造良好的營商環境，力爭落地企業成為我區新的稅收增長點。二是今年的預算安排，牢固樹立“過緊日子”思想，將厲行節約與部門預算編制工作結合起來，對各部門經費預算全面壓減。預算執行中，嚴控追加，重點支持打好防范化解政府性債務風險、鄉村振興、環境生態治理攻堅戰，妥善安排好社保、教育、科技、文化、醫療衛生、農業等重點領域支出，兜牢“保民生、保工資、保運轉”底線，確保各項基本民生政策不折不扣落實到位。三是我們認真貫徹落實黨中央、省、市政府債務管理規定，將政府債券作為我區政府舉債的唯一合法途徑，嚴格按照上級有關政策及《金臺區政府性債務管理辦法》，妥善化解存量債務，嚴格控制新增債務，有計劃化解隱性債務，做到了有效防范政府債務風險。四是印發《金臺區全面實施預算績效管理實施方案》，積極推進預算和績效一體化改革，下達各部門爭取資金目標任務，充分調動全區各單位向上爭取資金的積極性，破解區級財力短缺瓶頸。

九、2021年上半年預算執行情況

（一）上半年財政收入完成情況

上半年，全區地方財政收入累計完成23128萬元，占年初收入預算的55.59%，超平均進度5.59個百分點，超收2327萬元；較上年同期增長12.96%，增收2654萬元。收入中，稅收收入累計完成18007萬元，占稅收年初預算的59.11%，超平均進度9.11個百分點，較上年同期增長23.22%,增收3393萬元，稅收收入占比77.86%；非稅收入累計完成5121萬元，占非稅收入預算的45.97%，較上年同期減少12.61%，減收739萬元，非稅收入占比22.14%。

（二）上半年財政支出完成情況

上半年，全區地方財政支出累計完成103671萬元，占年初預算的88.83%，超平均進度38.83個百分點，超支45320萬元，較上年同期增長7.18%，增支6944萬元。支出安排用于教育、文化旅游體育與傳媒、社會保障、醫療衛生、城鄉社區、農林水、住房保障等方面的民生支出90121萬元，占全區財政支出的86.93%。

（三）下一步工作措施

下一步我們將按照區人大十八屆六次會議決議，積極應對各方面的困難，確保減稅降費政策全面落實，同時積極作為，確保應收盡收，想方設法進一步提高收入增量。更加嚴格財政預算執行，集中有限財力完成“三保”重點支出目標。

1、加強與收入征管部門的溝通協調，強化征管措施，準確把握稅源變動趨勢，增強組織收入的針對性和主動性，努力克服減稅降費政策影響，做到依法征收、應收盡收。同時加大非稅收繳力度，加強國有資產管理，確保資產出租、出讓、出售等收益全額上繳財政。

?2、進一步優化支出結構，嚴格落實好厲行節約各項規定，壓縮一般性支出，牢固樹立節支也是增收的理念和“過緊日子”的思想，扎實做好“六穩”工作、落實“六保”任務，堅決兜牢“三保”底線。

3、配合各部門進一步加大爭取資金工作力度，強化爭跑意識，積極主動和上級對口部門銜接，最大限度爭取上級政策和資金扶持，切實提高可用財力水平，有效緩解收支矛盾。

4、加大精準招商力度，落實好招商引資政策，支持總部經濟、樓宇經濟，做大經濟總量。

5、進一步健全政府債務償還機制，確保全年債務化解任務按計劃完成。同時加強與上級財政部門溝通，盡可能多爭取新增一般債券，彌補財力。

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