寶雞市金臺區第十八屆人大

常委會第二十七次會議材料

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關于2019年財政決算和2020年上半年財政預算執行等情況的報告

—2020年8月5日在區第十八屆人大常委會二十七次會議上

金臺區財政局局長???桑寶平

主任、各位副主任、各位委員：

受區人民政府委托，現將我區2019年財政決算和2020年上半年財政預算執行等情況報告如下，請予審議。

一、2019年財政決算情況

（一）財政收入

2019年，經區十八屆人大三次會議批準的全區一般公共預算收入為54572萬元，后經區十八屆人大常委會二十三次會議批準，將收入預算調整為46500萬元，實際完成47497萬元，完成調整預算的102.14%，較上年同口徑增長5%。

收入分項目完成情況：稅收收入完成34621萬元，較上年實際36465萬元下降5.06％，減少1844萬元；非稅收入完成12876萬元，較上年下降19.57%，減少3132萬元。其中：專項收入完成7584萬元，較上年4657萬元增加2927萬元；行政事業性收費1074萬元，較上年1154萬元減少80萬元；罰沒收入完成2530萬元，較上年9003萬元減少6473萬元；財政專戶利息等國有資產有償使用收入1688萬元，較上年994萬元增加694萬元。

收入分部門完成情況：區稅務局完成30268萬元，同比增長2.4%，增加715萬元；市級部門征收完成8762萬元，同比下降22.27％，減少2510萬元；區財政局完成8467萬元，同比下降27.31%，減少3181萬元。

2019年政府性基金收入651萬元，為上級補助福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項等補助資金各項基金收入。

2019年國有資本經營預算收入完成1萬元，為國有控股企業國有資本收益。

2019年社會保險基金收入完成31556萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金收入。

（二）財政支出

2019年，區十八屆人大三次會議批準的我區一般公共預算支出為148197萬元。根據預算執行變化情況，后經區十八屆人大常委會第二十一次會議批準，將支出預算調整為190382萬元。實際完成192089萬元，較調整預算增長0.89%，增支1707萬元，較上年實際支出188139萬元增長2.1%，增支3950萬元。

一般預算支出主要項目完成情況：

——一般公共服務支出12498萬元，比上年下降15.37%；

——國防支出105萬元，比上年增長23.53%；

——公共安全支出595萬元，比上年下降80.81%；

——教育支出51975萬元，比上年增長1.64%；

——科學技術支出4992萬元，比上年下降0.93%；

——文化體育與傳媒支出1716萬元，比上年下降67.03%；

——社會保障和就業支出47729萬元，比上年下降5.2%

——醫療衛生與計劃生育支出17142萬元，比上年增加29.73%；

——節能環保支出2438萬元，比上年下降29.86%；

——城鄉社區支出24376萬元，比上年增長30.14%；

——農林水支出13659萬元，比上年增長19.17%；

——交通運輸支出4728萬元，比上年增長754.97%；

——資源勘探信息等支出602萬元，比上年下降4.75；

——商業服務業等支出61萬元，比上年下降68.88%；

——金融支出5萬元，比上年增長100%；

——自然資源海洋氣象等支出55萬元，比上年下降82.97%；

——住房保障支出7439萬元，比上年下降18.96%；

——糧油物資儲備等支出8萬元，比上年增長700%；

——災害防治及應急管理等支出592萬元，比上年增長100%；

——其他支出237萬元，比上年增長374%；

——債務付息支出1133萬元，比上年增長78.43%；

——債務發行費支出4萬元。

2019年政府性基金支出651萬元，為上級補助福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項等補助資金等支出，當年基金收支平衡。

2019年國有資本經營預算支出完成1萬元，為國有企業政策性補貼支出。

2019年社會保險基金支出完成27004萬元，主要是城鄉居民基本養老保險基金及機關事業單位基本養老保險基金支出。

（三）預算收支平衡情況

2019年，區本級一般公共預算收入完成47497萬元，加返還性收入8377萬元、一般性轉移支付收入121735萬元，減上解支出4837萬元，區級可用財力172772萬元；再加專項轉移支付收入8092萬元，加調入資金7539萬元，加調入預算穩定調節基金2502萬元，加債務轉貸收入3110萬元，區級結算財力為194015萬元；結算財力加上年結余260萬元，減一般預算支出192089萬元、減債務還本支出2186萬元，當年財政實現了收支平衡，無結余結轉資金。

2019年政府性基金收入為上級補助收入，全年收到上級補助福彩公益金資助城鄉社區服務體系建設項目、殘疾人事業發展專項等補助資金等各項基金收入651萬元，減支出651萬元，當年基金收支平衡。

（四）支出政策落實情況和重點支出、重大投資項目資金的使用及績效情況

2019年，我們牢固樹立節約也是增收的理念和過“緊日子”的思想，嚴格落實厲行節約各項規定，合理壓縮一般性支出，做到精打細算，把有限的資金最大限度地用在保障和改善民生上。全年民生支出達177878萬元，占一般公共預算支出的92.6%，較上年增加7552萬元。

1、支持教育優先發展。全年投入51975萬元，落實義務教育經費保障機制，推進教育均衡發展。撥付“兩免一補”資金3838?萬元；撥付普通高中、中職國家助學金和免學費補助資金1815萬元；撥付“營養餐計劃”“學前一年免費教育”補助資金1168萬元。支持教育基礎設施建設，新石油中學、龍泉小學和民族幼兒園綜合樓建成投用,三迪小學、寶平路小學、陳倉路小學教學樓建設項目順利推進。

2、支持社會保障和醫療衛生服務體系建設。全年撥付城鄉低保、五保等困難群眾救助等補助資金4587萬元。支持省級雙擁模范區創建，下撥優撫對象及年滿60周歲退役士兵生活補助、重點優撫對象醫療補助資金1815萬元。發放高齡老人津貼2203萬元。推進公立醫院改革，全面提升基層醫療服務水平，全年下達鄉鎮衛生院和社區衛生服務中心等20家基層醫療機構基本公衛專項補助2369萬元、基本藥物制度補償327萬元；落實村醫補助177萬元。充分發揮社保資金扶殘救弱作用，支持穩就業精準幫扶行動，撥付穩就業補助資金1176萬元、失業人員創業擔保貸款貼息495萬元；撥付殘疾人公益性崗位及貧困殘疾人實用技術培訓、精準康復等補助資金304萬元。

3、支持農業基礎設施建設和產業發展。撥付水庫移民補助、渭河治理、農村改廁以及農業救災和動物防疫等資金1122萬元。下撥農村人居環境整治“1+7”補助資金303.4萬元；撥付省級農村安全飲水項目1184萬元。通過“一卡通”發放生態效益林和退耕還林補貼1253萬元。全年下達“一事一議”財政獎補項目30個、實施美麗鄉村試點1個、實施“扶持村集體經濟發展試點項目”2個，累計撥付財政獎補資金862萬元。

4、支持打好“三大攻堅戰”。全年投入各級財政專項扶貧資金3077萬元。（中央200萬元；省級1282萬元；市級170萬元，區級1425萬元）實施產業扶貧項目37個，發放金融扶貧貸款貼息資金152萬元，全力支持精準扶貧、精準脫貧。支持生態文明建設，撥付鐵腕治霾、水污染防治、林業生態恢復保護和“散亂污”企業搬遷整治補助等資金1170萬元。

5、支持重點項目建設。全年撥付省道222過境公路地面附著物補償費和民房征收補償資金1557萬元；撥付太極源景區建設資金1110萬元；撥付金河工業園智慧園區建設和北核心區改造提升項目補助資金1672萬元；撥付金陵河玉池谷項目建設資金900萬元；撥付知青小鎮拆遷安置房和公共設施建設資金497萬元，百米葡萄長廊、百畝油牡丹、玫瑰以及道路和溝口景觀全面建成。支持長樂塬工業遺址建設，投資2599余萬元實施了項目總體規劃、保護性范圍編制設計、文物維修設計及修繕工程，申福新辦公樓、樂農別墅、窯洞工廠、薄殼車間基本建成。

（五）財政轉移支付安排執行情況

對上級財政轉移支付資金、返還性收入及一般性轉移支付資金，我們嚴格按照“保工資、保運轉、保民生、促發展”的順序安排支出。統籌用于工資、津補貼發放和確保中省市出臺的各項政策和補助標準足額落實。2019年，我區各項轉移性收入累計138204萬元，較上年132033萬元增加6171萬元，增長4.67%。主要包括：兩稅返還、所得稅基數返還等收入8377萬元；一般性轉移支付收入121735萬元（其中：均衡性轉移支付39209萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金9853萬元，結算補助7058萬元，企業事業單位劃轉等固定數額補助13080萬元，重點生態功能區轉移支付799萬元，其他共同財政事權轉移支付51736萬元），較上年增加45691萬元；專項轉移支付收入8092萬元，較上年減少39520萬元。

（六）預備費使用情況

按照《中華人民共和國預算法》規定，2019年初預算安排預備費1140萬元，年底預備費主要安排用于以下支出：住建局拖欠民營企業中小企業賬款及根治農民工欠薪資金1050萬元；掃黑除惡及打擊秦嶺非法捕殺野生動物專項資金90萬元。

二、“三公”經費使用情況

近年來，我們嚴格按照上級關于規范“三公”經費使用的有關要求，壓縮“三公”經費支出，確保“三公”經費“零增長”。2019年，我區“三公”經費支出為216.7萬元，較上年減少18.9萬元，下降8.02%，其中：公務用車運行維護支出135.45萬元，較上年減少12.76萬元，下降8.61%；公務接待支出13.21萬元，較上年減少4.26萬元，下降24.38%；公務用車購置支出68萬元，較上年減少2萬元，下降2.86%；出國（境）費為0。

三、政府債務規模、結構、使用、償還等情況

近年來，我區嚴格按照上級有關政策及《金臺區政府性債務管理辦法》，健全完善債務償還機制，妥善化解存量債務，嚴格控制新增債務，規避財政風險。2019年，我區政府債務限額為46064萬元，當年新增債券924萬元（易地扶貧搬遷債券），當年償還系統內存量債務2190萬元。截至2019年底，存量債務余額41166萬元，其中：一般債券余額21275萬元、沙特貸款17443萬元（匯率變化導致增加285萬元）、向國際組織借款93萬元（日元、德貸）、其他一般債務2355萬元（基金會、股金會再貸款）。政府性債務總額未突破省市核定的債務限額。

2019年，我們出臺了《金臺區防范化解政府隱性債務實施意見》，制定了《金臺區區級部門2019年—2021年防范化解政府隱性債務風險工作任務清單》，將債務化解細化到每一家單位、每一筆債務，政府債務償還機制進一步健全，真正做到權責明晰、責任落實、逐步化解。按照分年度化解計劃，2019年化解隱性債務8548.93萬元，任務完成率140.8%。

四、本級人民代表大會批準的預算決議落實情況

對于區人民代表大會批準的預算決議及人大審查意見，我們積極采取多項措施予以落實：一是關于財政工作要以增加財政收入、保障民生為重點，積極落實財稅優惠政策，扶持重點行業、支柱產業，支持實體經濟、非公經濟加快發展，培植涵養稅源，強化稅收征管，多方挖潛，增加收入的建議。我們嚴格執行《中華人民共和國預算法》和國家有關法律法規，依法組織收入，確保實現應收盡收的同時減稅降費政策全面落實。在組織收入中既關注重點企業也關注重點稅種，走訪征收部門、骨干企業，及時分析解決征管中存在的問題，確保收入及時入庫。借助招商引資，加大總部企業招引力度，營造良好的營商環境，力爭落地企業成為我區新的稅收增長點。二是關于樹立“過緊日子”的思想，強化預算支出管理，堅持量入為出、量力而行，優化支出結構，集中財力保障好居民就業、基本民生、市場主體、糧食能源安全、產業鏈供應鏈穩定、基層運轉任務，統籌保障重點支出，嚴格控制一般性支出的建議。我們牢固樹立“過緊日子”思想，將厲行節約與部門預算編制工作結合起來，對各部門經費預算全面壓減。預算執行中，嚴控追加，重點支持打好防范化解政府性債務風險、脫貧攻堅、環境生態治理三大攻堅戰，妥善安排好扶貧、教育、科技、文化、醫療衛生、農業等重點領域支出，兜牢“保工資、保運轉、保民生”底線，確保各項基本民生政策不折不扣落實到位。三是關于加強政府債務管控，堅決遏制隱性債務，控制新增債務，積極消化存量債務，有效防范債務風險的建議。我們認真貫徹落實中央、省、市政府債務管理規定，2019年省市財政核定下達我區政府一般債務限額為46064萬元，截至當年年底我區實際存量債務余額為41166萬元，政府債務總額未突破省市核定的債務限額。2019年隱性債務完成化解計劃的140.8%，做到了有效防范政府債務風險。四是關于加強重點支出和重大投資項目資金績效管理，強化預算約束，加大專項資金和地方政府專項債券爭取力度，切實增強財政保障能力的建議。今年初，印發了《金臺區全面實施預算績效管理實施方案》，積極推進預算和績效一體化改革；印發《金臺區“項目資金爭取年”活動實施方案》，制定爭取資金工作考核辦法，下達各部門爭取資金目標任務，充分調動全區各單位向上爭取資金的積極性，破解區級財力短缺瓶頸。同時做好專項債券申報各項基礎工作，做好與發改局、項目單位的對接，全力以赴爭取地方政府專項債券。

五、2020年上半年預算執行情況

今年以來，受減稅降費政策落實、新冠肺炎疫情、轄區稅源企業外遷以及上年同期稅收基數偏高等因素的疊加影響，我區財政收入短收明顯，收入位次較上年出現嚴重下滑。受財力影響，財政支出增幅也明顯下降。

（一）1月—6月財政收入完成情況

今年以來，實行領導包抓責任制，加強對重點企業跟蹤服務，抓好大型骨干稅源企業的扶持力度。積極開展調研，幫助企業解決經營中的問題，促進其滿負荷生產。密切關注收入動態，加強財稅部門的溝通協調和分析研判，準確把握稅源變動趨勢，緩解減稅降費與財政增收的矛盾；繼續加強非稅收入征管，挖掘增收潛力，確保應收盡收。

1月—6月份，全區地方財政收入累計完成20474萬元，短收3512萬元；較上年同期減少23.53%，減收6301萬元。收入中，稅收收入累計完成14614萬元，較上年同期減少30.77%,減收6496萬元；非稅收入累計完成5860萬元，較上年同期增長3.44%，增收195萬元，非稅收入占比達28.62%。

（二）1-6月財政支出完成情況

今年以來，我們堅持實事求是，嚴禁弄虛作假行為，實現應收盡收的同時確保減稅降費政策全面落實。在收入下滑、財力下降的情況下，我們積極響應政府“過緊日子”的號召，合理安排支出，在確保工資發放、機構運轉的同時，較好的保障了民生支出、區級重點項目建設及專項工作的開展。

1-6月份，全區地方財政支出累計完成103874萬元，占年初預算的71.04%，超平均進度21.04個百分點，超支30767萬元，較上年同期減少16.68%，減支20796萬元。支出安排用于教育、科學技術、社會保障、醫療衛生、農林水、住房保障等方面的民生支出67682萬元，占全區財政支出的87.62%。重點支出主要安排：財政專項扶貧資金3205萬元；新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控資金655.5萬元；兌現事業單位目責獎2621萬元；民營中小企業賬款清欠資金1325萬元；西府天地景區太極路人行道及道路綠化工程建設、勝利塬上塬道路等資金1662萬元；陵塬集中供水工程款、防洪專項資金、渭河灘涂治理綠化等資金728.2萬元；農村清潔能源替代區級配套以及大氣污染防治補助資金340.15萬元。

（三）上半年爭取資金情況

1-6月份，我們配合各部門共同努力，全區共爭取各類財政資金127834.74萬元，完成全年爭資任務的85.51%，其中：爭取中省財政資金122682.3萬元，較上年同期79215萬元增長54.87%，增加43467.3萬元；爭取市級財政資金5152.44萬元。

同時，我們積極聯系上級財政部門，加大溝通匯報力度，爭取到由中央財政統一發行、用于支持我省基礎設施建設和疫情防控的抗疫特別國債10231萬元、一次性特殊轉移支付資金8226萬元。

（四）下一步工作措施

下半年，我們將積極應對各方面的困難，確保減稅降費政策全面落實，同時積極作為，確保應收盡收，想方設法進一步壓縮短收差距；更加嚴格財政預算執行，集中有限財力完成“三保”重點支出目標。

1、統籌謀劃，強化收入組織。完善財稅部門收入協調工作機制，加強重點稅源行業和重點稅源企業的監控，及時掌握稅源變動的基本面及其發展趨勢，密切關注固定資產投資、重點項目進展及總部經濟動態，查找新的稅收增長點；大力挖潛非稅收入，加強國有資產管理，確保資產出租、出讓、出售等收益全額上繳財政，促進財政收入降幅逐步收窄。

2、兜牢底線，確保收支平衡。堅決兜牢“三保”底線，確保將“三保”特別是“保工資”放在財政支出的首位予以優先保障。進一步優化支出結構，嚴格落實好厲行節約各項規定，壓縮一般性支出，牢固樹立“過緊日子”思想，優先確保“六保”和“六穩”等重點領域支出。

3、強化責任，防控債務風險。切實加強全口徑政府債務管理，加強預算監管，健全相關制度，制止違法違規融資擔保和違規舉債行為，遏制隱性債務增量，嚴格按照隱性債務化解方案妥善化解存量，確保全年債務化解任務按計劃完成，有效防范系統性、區域性風險。

4、爭取資金，提升保障能力。主動作為，配合各部門進一步加大爭取資金工作力度，強化爭跑意識，積極主動和上級對口部門銜接，最大限度爭取上級政策和資金扶持。進一步做細做實項目儲備工作，用足用好爭取資金，切實提高可用財力水平，有效緩解收支矛盾。